ALC | 信託設立地域之分，您究竟適合哪一款？
流覽次數：3422    添加時間:2021/2/2    來源:美國移民ALC

大家好，歡迎來到ALC播客移民新說，在今天的節目中，我們要繼續一個大家都比較熟悉的話題，信託。那麼信託是什麼呢？我們先簡單談一下信託的概念。信託就是信用委託。信託業務是由委託人依照契約或遺囑的規定，為自己或第三者（即受益人）的利益，將財產上的權利轉給受託人（自然人或法人），受託人按規定條件和範圍，佔有、管理、使用信託財產，並處理其收益。今天做客節目的ALC的市場總監Amber是信託方面的專家。

Q：持續收聽我們節目的朋友應該還記得在之前的節目中Amber就曾經為我們普及過信託的知識，信託作為資產保護的一種手段被高淨值人士廣泛採用。節目播出後我們也收到了很多客戶的諮詢，接下來還是請Amber為我們帶來更加專業的信託知識吧。

A：好的，其實關於信託的相關知識，我們也做了很多期節目了，那麼，在之前的節目中，我們也談到過，信託作為“舶來品”引進中國也快二十年了，但是好像一直離不開現金信託的窠臼，並沒有觸碰到信託及其架構特有的硬核內涵，所以才會有聽眾朋友一聽到信託先想到收益，先問收益的原因。那麼設立明明白白的真信託，真正有效的信託應該具備的是：實現全球稅務規劃，解決資產隔離保護，按照自己的心願實現家族資產傳承。

我相信聽眾朋友們應該也都比較熟悉了，那在今天的節目中我們就再來談談信託設立在哪裡好，這個話題。

Q：是的，很多朋友可能會比較關注信託設立在哪裡比較穩妥，那麼Amber信託設立在哪裡也是需要特別注意的嗎？

A：是的，首先信託是設立在香港？新加坡？開曼？BVI？還是耿西島？其實這個問題的背後，隱含著一個更大的問題。那就是：信託的主要利益相關人、信託財產、及信託管轄地三者之間的關係。

幾年前有一個香港的案例。設立人和受益人都是香港居民身份且居住在香港，錢放在一家香港銀行裡，順理成章地也把信託事務交給了該銀行。一開始信託的受託人是該銀行體系下的BVI信託公司，但後來考慮到操作的便捷性，設立人便委託同屬該銀行體系的某香港信託公司代為管理。但後來該信託受到了挑戰，此時當然是香港的法庭受理。

這個時候，你可以看到：
委託人和受益人是香港人，被香港法庭傳喚時需要到場；
香港的信託公司受香港法律管轄，法庭傳喚當然也得到場；
而存錢的銀行也在香港，同樣受到香港法庭的管轄。

如此一來，香港法官可以很輕鬆地依據香港法作出判決，並得以實施。一旦信託被判無效，香港法庭甚至可以直接強制執行原屬信託帳戶裡的資產，這是非常危險的。

Q ：聽您談到這裡我才發現，信託的設立確實需要專業的設計的。那投資人應該如何確保信託的安全呢？

A：是的我們舉個例子來進一步說明會比較直觀些，讓我們換一個角度，同樣是這個信託。

如果：人還是住在香港，但是錢放在新加坡的銀行裡，用開曼的信託公司設立信託（信託此時受開曼法律管轄）。這個時候，如果有個債權人，想拿回屬於他的錢，他該怎麼辦？

首先，債權人要對信託發起攻擊，他需要去開曼的法院起訴，這對債權人來說已經是非常的不便了。而且不管開曼的法院怎麼判，至少作為信託設立人和受益人的你可以不用去開曼出庭（開曼法院也無法強制你出庭）。最重要的是，開曼法院沒有任何權力來凍結新加坡的銀行帳戶裡的錢……

上面只是最最淺顯地說明了一個基本原理：人、錢、信託三者要分離。設立信託，很重要的一個目的就是資產保護和債務隔離，如果三者沒有分離，那麼保護的力度會變得很弱。

Q ：非常感謝今天Amber的分析，Amber在信託方面的專業分享可以為大家的資金安全提供一些參考。那在今天節目的最後，Amber還有什麼想要給大家分享的嗎？

A ：好的，在確定了信託的設立地及人、錢、信託三者分離之後，再接下來才是考慮受託人在哪裡進行信託資產的管理，受益人的稅務居民身份，資產合理合法的進出境，資產中的不動產、動產如何進一步的劃分，針對各國的信託法律的不同，要求也不同，我們會在後面的節目裡中具體向大家介紹。


文章來源：美國移民ALC