如何為你的銀行帳戶指定受益人
流覽次數：7442    添加時間:2005/6/20    來源:Jenny Lv

　　如果你為你的銀行帳戶指定了受益人，在你死後，帳戶的錢將直接轉給他/她，而無須遺產認證，因此，設立死後即付的銀行帳戶(payable-on-death bank accounts－P.O.D.帳戶)是一個避免遺產認證的好方法。

　　你需要做的只是及時通知你的銀行你想讓誰來繼承帳戶裡的錢。銀行和你指定的受益人會做其他的事情，完全避開了遺產認證法院。在你生前，你可以使用帳戶裏的錢，只要你願意，你可以終止這個帳戶，也可以更改或者撤銷受益人的指定。

　　死後即付的銀行帳戶被稱為“窮人的信託”(poor man's trust)，使銀行帳戶免費地達到了與律師完成的昂貴的信託同樣的結果。它在不同的州甚至在同一個州會有不同的名稱，也稱為“Totten信託”， 暫定的信託(tentative trust)，非正式的信託(informal trust)，或者可撤銷的銀行帳戶信託。

　　它的優點是：1、易於設立。2、不限制帳戶裏錢的多少。3、為銀行帳戶指定一個受益人不需要花費。4、受益人在原始擁有者死亡後主張這筆錢是很容易的。缺點是：你不能指定一個預備的受益人。

　　設立一個死後即付銀行帳戶很簡單。在你開設帳戶和填寫銀行表格之時，只要在簽字樣卡(signature card)上列出受益人姓名即可。如果你考慮把單獨擁有的銀行帳戶改成你與受益人的聯合帳戶(joint account)，你最好直接把那個人指定為P.O.D.的受益人。如果你把另一個人的名字加在你的帳戶上，他/她將立即有了從帳戶裏取款的權利。並且如果他/她有債務，債權人可能會主張他/她在此帳戶中的份額。而P.O.D.的受益人在你生前是不能得到帳戶裏的錢的。如果你想在死後把一些錢留給某個人 ——而不是現在，就選擇P.O.D.帳戶。

　　你可以指定一個未成年孩子作為P.O.D.取款人。但如果帳戶價值多於幾千美元的話，你應該考慮到如果孩子在你死後仍是未成年或者年紀尚幼的話，就要安排一個成年人來為他/她管理這些錢。

　　更改P.O.D.帳戶有兩個簡單可靠的方法：a、取回帳戶裏的錢，b、到銀行修改文件，填寫一張新的帳戶登記卡(account registration card)向銀行重新指定一個受益人，或者完全取消P.O.D.的指定。

　　你死後，P.O.D.受益人主張那筆錢，需要向銀行出示死亡證明的經核准的副本以及他/她的身份證明。州法允許銀行在被出示死後即付賬戶持有人死亡證明之後發放裏面的錢，他們不需要獲得遺產認證法院的認可。在法律上，在原始帳戶擁有者死後，錢就自動屬受益人所有。

但是，受益人在去主張這筆錢時可能會遇到一些耽擱：
1、 稅務調查(tax clearance)。像其他銀行帳戶一樣，如果你所在州徵收遺產稅的話，你死亡後，死後即付賬戶可能被暫時凍結。只有在州相信你的遺產有足夠的資金支付債務時，銀行才把錢發放給你的受益人。
2、 等待期(waiting periods)。在請求那筆錢之前可能有一個較短的等待期。例如Vermont州，直到帳戶持有人死亡90天之後，才允許銀行把錢發放給P.O.D.受益人。

　　在你設立P.O.D.帳戶時，要詢問銀行取款人需要做哪些事才能在你死後主張那筆錢。然後確保取款人知道。