你需要生前信託嗎？
流覽次數：6829    添加時間:2005/7/5    來源:Frank Tsang臧煜卓

雖然生前信託(living trust)毫無疑問是避免遺產認證(probate)的最靈活的方法，但不是所有人都需要有。另外一些更簡單的避免遺產認證的方法可能更適合你的年齡段。在你做出決定前，要考慮下面一些因素。

雖然生前信託(living trust)毫無疑問是避免遺產認證(probate)的最靈活的方法，但不是所有人都需要有。另外一些更簡單的避免遺產認證的方法可能更適合你的年齡段。在你做出決定前，要考慮下面一些因素。

一、你的年齡和健康狀況

如果你年輕並且健康，你主要的遺產計畫目標就可能很簡單。你想確保在你不幸早亡的情況下，　　你的財產將轉給你希望轉給的人或機構，並且你年幼的子女(如果有的話)能被很好地照顧。你並不需要一個信託來達到這些目標。寫一個遺囑(其中你指定一個監護人來撫養孩子們)，並且可能的話購買一些人壽保險(life insurance)，這些會更簡單，因為遺囑的制定比設立信託更簡單。到晚年，就是你50歲或60歲的時候，你可以設立一個信託。

二、你的家庭狀況

你有哪些近親屬，對你的遺產計畫(estate planning)會有很大的影響。

如果你已婚，或者已經有長期的同居關係，你可能和你的伴侶共同擁有你的很多(如果不是全部的話)貴重財產。如果你們以聯合共有(joint tenancy)、完全共有(tenancy by entirety)，或者(某些州的)夫妻共有財產(community property)，那麼在第一個所有者死後，財產無須通過遺產認證。你可以決定等到以後再設立一個信託以在第二個人死時避免遺產認證。

如果你自己擁有財產，你可能想更進一步瞭解怎麼設立生前信託。

三、你擁有多少財產

大多數州都允許一定數量或者種類的財產的轉移無須遺產認證，或者只是通過一個簡化的法院程序，即使是通過遺囑轉移的財產。如果你的遺產適合這些簡化的程序，你可能不需要有制定和維持信託的麻煩。

要記住你擁有的越多，你的遺產就要花費越多的遺產認證費用。在你積累了更多的財產之前設立生前信託是沒有意義的。

四、你擁有什麼種類的財產

儘管生前信託可以處理幾乎所有種類的財產，但是某些種類的財產更適合用。

如果你的財產大部分都是不動產，那麼生前信託對你來說可能是一個明智的方法。但是如果你的錢是在銀行、經紀公司，或者退休帳戶裏的話，就有更簡單並且效果相同的方法――例如，為每個帳戶指定死後即付(pay-on-death)的受益人。這些方法並不提供生前信託所具有的所有特徵――最重要的是，你可能不能夠指定一個預備的受益人。但是尤其對年輕人來說，這個弊端可能不如其簡便性重要。

五、你欠有多少債

如果你有生意，並且有很多債權人的話，你可能希望你的財產通過遺產認證，這樣可以利用遺產認證所提供的債權人請求的中止期限。如果債權人在最後期限(在大多數州，是在遺產認證程序開始後的幾個月)之前沒有提出他們的請求，那麼他們就不夠幸運了。你的繼承人可以拿走你的財產，無須考慮債權人後來會出現並試。


作者：Frank Tsang臧煜卓
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